Panduan Pembuatan Faktur Pajak pada Coretax

WAJIB PAJAK DAPAT MEMPERHATIKAN BEBERAPA HAL APABILA TERDAPAT KENDALA SEPERTI BERIKUT INI.

Menu Buat Faktur Pajak keluaran di aplikasi Coretaxdjp tidak muncul sehingga Wajib pajak tidak dapat membuat faktur.

1. Login dengan NPWP badan.
2. Cek Profil Saya > Pihak Terkait, pastikan NIK dengan role Penanggung Jawab (PIC) digunakan untuk login.
3. Atau, masuk ke Wakil Saya dan pastikan ada NIK dengan role Invoice Drafter & Invoice Signer.
4. Jika belum ada, tambahkan role tersebut ke salah satu pegawai.
5. Login dengan NIK pegawai yang memiliki role tersebut untuk membuat Faktur Pajak.

Penerbitan Faktur Pajak pelunasan di aplikasi Coretax atas faktur pajak uang muka yang telah terbit di sistem lama

Wajib Pajak dapat memperhatikan beberapa hal sebagai berikut :

1. Faktur Pajak pelunasan di Coretax tidak terhubung dengan Faktur Pajak Uang Muka

2. Wajib Pajak membuat Faktur Pajak Keluaran tanpa perlu mencentang Pelunasan

3. Nilai Transaksi yang diinput adalah sejumlah Pembayaran atas pelunasan

Apakah penginputan tanggal mundur dalam pembuatan Faktur Pajak bisa dilakukan?

Sesuai PER-03, e-Faktur dalam Pasal 12 ayat (2) wajib diunggah ke DJP melalui aplikasi e-Faktur dan disetujui DJP, paling lambat tanggal 15 bulan berikutnya setelah tanggal pembuatan.

Penomoran Faktur Pajak dari sistem Coretaxdjp dengan aplikasi e-Faktur Client Desktop dan aplikasi e-Faktur Host to Host terkait dengan Keputusan Dirjen Pajak nomor Kep 24/PJ/2025 tentang Penetapan Pengusaha Kena Pajak Tertentu

Terdapat perbedaan jumlah digit penomoran Nomor Seri Faktur Pajak (NSFP) bagi Wajib Pajak yang termasuk dalam Pengusaha Kena Pajak Tertentu sesuai daftar wajib pajak yang tercantum pada Kep-24, perbedaan tersebut antara lain:

• Penomoran Faktur Pajak yang dibuat pada eFaktur Client Desktop tahun 2024 berjumlah 16 digit

• Penomoran Faktur Pajak yang dibuat pada eFaktur Desktop Tahun 2025 oleh WP tertentu berjumlah 17 digit dengan penambahan angka 9 pada digit ke 5.

WP mendapatkan SPPB Bea Cukai per tanggal 19/12/2024 pada tanggal 20 Januari 2025 dari lawan transaksinya (kawasan berikat) atas transaksi bulan Desember 2024, WP tidak dapat input faktur dan upload di aplikasi Coretaxdjp dan eFaktur Web

Wajib Pajak dapat membuat Faktur Pajak di Coretaxdjp melalui menu key in dengan langkah berikut:

1. Buat Faktur Pajak → Pilih kode transaksi 07 dan informasi tambahan 02.
2. Input Data → Masukkan tanggal Faktur sesuai pengajuan dan nomor pengajuan di dokumen pendukung.
3. Prefil Data → Sistem mengisi data pembeli & transaksi dari DJBC.
4. Konfirmasi → Pilih tanggal Faktur sesuai penyerahan BKP/JKP, periksa detail transaksi, lalu unggah Faktur.
5. Jika No AJU valid tapi tidak tervalidasi, coba kirim ulang data DJBC via CEISA oleh Pengusaha di Kawasan Berikat

Bagaimana cara terbitkan Faktur Pajak ke WP Cabang?

Setelah berlaku pemusatan, untuk pembuatan faktur hanya ke pusat Wajib Pajak disertai pengisian IDTKU, jika Wajib Pajak yang dituju memiliki IDTKU terdaftar

Faktur Pajak dengan kode 02 apakah menggunakan DPP Nilai lain, atau menggunakan harga jual normal sehingga tetap terkena PPN efektif 12%?

Faktur Pajak dengan kode 02 tetap menggunakan DPP berupa Nilai Lain sesuai PMK 131 Tahun 2024. Ketentuannya:

1. DPP Nilai Lain berlaku untuk BKP/JKP selain barang mewah.
2. Faktur Pajak dengan kode 04, mencentang DPP Nilai Lain, dan mengisi DPP sebesar 11/12 x Harga Jual atau Penggantian.
3. Tarif PPN tetap 12%.
4. Jika penyerahan BKP/JKP selain barang mewah menggunakan kode transaksi 02,03,07, atau 08, maka Faktur Pajak tetap menggunakan kode tersebut dengan mencantumkan DPP berupa Nilai Lain.

Cara menerbitkan faktur pajak masa Desember 2024 & pelaporan SPT Masa Desember 2024 untuk NPWP cabang yang sudah di pusatkan ke NPWP pusat

Sesuai Pasal 477 PMK 81/2024, SPT selain SPT Masa Bea Meterai untuk:

1. Masa Pajak hingga Desember 2024,
2. Bagian Tahun Pajak yang berakhir Desember 2024, dan
3. Tahun Pajak 2024,

mengacu pada PMK 243/2014 yang terakhir diubah dengan PMK 18/2021. Dengan demikian, Faktur Pajak dan SPT Masa PPN Desember 2024 tetap menggunakan e-Faktur sistem lama.

Bagaimana tatacara upload XML Faktur Pajak keluaran?

Upload XML dapat diakses melalui menu Upload XML di Faktur PK > Impor Data, dengan format sesuai template formulir.

Bagaimana cara menerbitkan Faktur ke Wajib Pajak Luar Negeri ?

1. Untuk Orang Pribadi, pada informasi pembeli pilih Paspor dan isi Nomor Dokumen dengan Paspor Wajib Pajak.
2. Untuk Badan, pada informasi pembeli pilih Identitas Lain dan isi Nomor Dokumen dengan Identitas Wajib Pajak Badan.

Signing Status in Progress, setelah upload faktur pajak via XML

Jika status Signing_In_Process saat upload Faktur Pajak Keluaran, coba reset Passphrase:

1. Login ke akun utama Direktur (Signer).
2. Buka Profil WP > Permintaan KO/Sertifikat Digital.
3. Input ulang Passphrase (boleh sama dengan yang lama).
4. Ambil swafoto dengan KTP.
5. Centang pernyataan, lalu simpan.

Saat melaporkan SPT Masa PPN Januari 2025, WP mengalami selisih kurang bayar karena Faktur Pajak Approved dengan DPP dan PPN Nol. WP sudah mencoba pembatalan dan penggantian, namun gagal.

Permasalahan object reference saat pembatalan Faktur Pajak disebabkan oleh nilai 0 pada Total Transaksi. Solusi untuk WP:

1. Melakukan penggantian Faktur Pajak.
2. Masuk ke detil transaksi.
3. Simpan kembali tanpa perubahan, pastikan Total tidak 0.
4. Ubah tanggal Faktur.
5. Klik Simpan Penggantian.
6. Setelah itu, pembatalan baru bisa dilakukan

Jika membutuhkan pelayanan Jasa Akuntan dan Perpajakan kunjungi laman kami https://kjasigitwijanarko.co.id/ atau hub 082336833231 (WhatsApp)